COVID-19: Perfect storm voor bedrijfsfraudeurs

Professionals en gelegenheidsfraudeurs

Crises bieden kansen voor fraudeurs. Daarbij kan onderscheid worden gemaakt in twee typen fraudeurs: de professionele fraudeur en de gelegenheidsfraudeur.

De professionele fraudeur is gewend in te spelen op veranderende omstandigheden en de actualiteit. In die zin is een crisis business as usual. Fraudeurs die bijvoorbeeld voorheen gebruik maakten van social engineering zoals het verzenden van phishingmails doen dat in tijden van crises ook. Zij spelen daarbij nadrukkelijk in op de actualiteit. Zo is sprake van een toename van WhatsApp-fraude sinds de coronamaatregelen van kracht zijn. Daarbij wordt door de fraudeurs ‘handig’ gebruik gemaakt van het verminderde persoonlijk contact tussen familieleden als gevolg van de crisis. Bovendien zijn we in tijden van crisis vatbaarder voor fraude, nu onze aandacht door het bestrijden van de crisis is afgeleid.

De gelegenheidsfraudeur is niet actief op zoek naar manieren om te frauderen. Dit type fraudeur is echter bereid misbruik te maken van de situatie als deze zich voordoet. De gelegenheid maakt immers de dief (en de fraudeur). De maatregelen om het coronavirus te bestrijden, hebben invloed op de interne processen binnen organisaties en ondernemingen. Indien de interne processen niet steeds volledig zijn doorgedacht en getest, ontstaat er gelegenheid.

Nieuwe ronde nieuwe kansen

Door nieuwe werkwijzen en veranderde interne processen ontstaan dus ook nieuwe gelegenheden tot bedrijfsfraude. Er ontstaan kansen voor zowel de professionele fraudeur als de gelegenheidsfraudeur. Voor de fraudeur geldt: nieuwe ronde, nieuwe kansen en voor de ondernemer: nieuwe risico’s. Er ontstaan nieuwe situaties waarin bestaande protocollen niet of onvoldoende voorzien. Bovendien kan sprake zijn van een feitelijke verschuiving van verantwoordelijkheden binnen de organisatie.

Voorgaande geldt voor crises in het algemeen. Vanwege de grote impact van de coronamaatregelen op het dagelijkse leven is de verwachting dat dit in het bijzonder geldt voor de huidige crisis.  Het is dan ook van belang na te gaan in hoeverre uw interne processen zijn gewijzigd en te controleren of uw protocollen up-to-date zijn.

Vermoedt u fraude binnen uw organisatie, neem dan zo snel mogelijk contact op met de specialisten.